Como calcular a previsibilidade financeira e o fluxo de caixa da sua empresa

Você sabe quanto dinheiro há em suas contas comerciais de um dia para o outro? Você consegue prever o quanto seu negócio terá em mãos no próximo trimestre? E no próximo ano? Gerenciar a verba de sua companhia pode parecer uma tarefa penosa. Com fundos vindo de diversas fontes, despesas aparecendo constantemente, e flutuações em números de vendas, pode parecer impossível de manter registro de quanto dinheiro exatamente seu negócio possui em todos os momentos.

Gerenciamento impróprio do fluxo de caixa operacional de sua empresa pode levar a grandes problemas com suas finanças. Portanto, é essencial que você entenda o que fluxo de caixa operacional é e o que isso pode dizer sobre seu negócio. 

Fluxo de caixa operacional de empresas é a quantidade de dinheiro gerado das operações normais de negócio de sua companhia. Este é um importante cálculo de se monitorar, pois ele pode indicar se seus negócios deveriam cortar operações, manter o curso ou buscar iniciativas de crescimento. 

Vamos examinar como calcular o fluxo de caixa de seu negócio e o que podemos inferir desta métrica.

Como calcular o fluxo de caixa operacional da sua empresa

Você pode pensar no fluxo de caixa operacional como suas despesas operacionais subtraídas da sua receita líquida, revelando a quantidade de caixa que sua empresa realmente possui. O indicativo mais claro para um fluxo de caixa operacional saudável é que sua receita deve exceder suas despesas operacionais. Quando a disparidade entre os dois números é grande, você tem dinheiro suficiente e sua empresa opera com lucratividade.

Embora essa demonstração seja a mais direta, há outros fatores financeiros que também devem ser levados em consideração. A fórmula abaixo é outra maneira de explicar o fluxo de caixa operacional.

Receita Líquida + Despesas Não Monetárias – Aumento do Capital de Giro = Fluxo de Caixa Operacional

Antes de determinar o fluxo de caixa operacional, é necessário calcular os diferentes componentes da fórmula:

• Receita Líquida:  São suas despesas deduzidas de sua receita
• Despesas Não-Monetárias – Isso pode incluir depreciação, ações concedidas a seus funcionários, pagamentos de impostos diferidos ou quaisquer outros itens não monetários
• Mudanças no Capital de Giro – Aumentos nas contas a receber e estoques são deduzidos da receita líquida e das despesas não monetárias. Geradores de receita, como aumentos nas contas a pagar, despesas acumuladas ou receita diferida, são adicionados à sua receita líquida e às despesas que não monetárias.

Prevendo o fluxo de caixa da sua empresa

Qual o sentido de calcular seu fluxo de caixa operacional afinal? Isso é mais do que apenas outra atribuição na sua lista de tarefas. O fluxo de caixa operacional pode fornecer várias informações valiosas para sua capacidade financeira, permitindo que você tome as decisões mais informadas para seus negócios. Porque esses números estão mudando tão frequentemente, seu fluxo de caixa operacional pode parecer diferente de um dia para o outro.

Uma previsão de fluxo de caixa possibilita estimar seu fluxo de caixa operacional futuro, com base em projeções de eventos financeiros, como comprar novo estoque ou adicionar um novo cliente. Uma previsão de fluxo de caixa usa dados de fluxos de caixa passados e de suas atuais finanças para planejar sua estabilidade financeira nos próximos meses, trimestres ou anos. Embora uma previsão possa não ser 100% precisa devido a fatores imprevisíveis, com número suficiente de dados, você pode prever tendências gerais no seu negócio.

Aqui estão algumas perguntas-chave sobre a sua empresa que a previsão do seu fluxo de caixa operacional pode ajudá-lo a responder:

• Quanto dinheiro você tem disponível para gastar com base na receita prevista?
• Existem aumentos ou diminuições sazonais de receita que podem afetar sua capacidade de gastos?
• Você precisará adicionar ou diminuir sua força de trabalho no futuro?
• Sua empresa está pronta para crescer?
• Se você está buscando iniciativas de crescimento, que recursos você pode investir para apoiar os esforços de crescimento?

Estima-se que 82% das empresas vão a falência devido à má administração de caixa. No entanto, com conhecimentos como esses, você pode determinar o curso adequado para seus negócios e garantir que está tomando decisões informadas acerca de como seu dinheiro é usado.

Gerenciamento contínuo do fluxo de caixa operacional e previsão de fluxo de caixa

Calcular o fluxo de caixa operacional e elaborar uma previsão são apenas os primeiros passos. Você precisa investir tempo e esforço para gerenciar continuamente seu fluxo de caixa operacional e manter sua previsão atualizada. Embora sejam etapas essenciais, elas ainda apresentam alguns desafios.

4 desafios comuns com o gerenciamento de fluxo de caixa

– Dificuldade de projetar despesas. Empresas grandes e pequenas podem ter dificuldade em projetar despesas. Para grandes empresas, as equipes de controladoria/finanças podem ter dificuldades para compilar todas as métricas necessárias para calcular o fluxo de caixa operacional. As empresas menores podem não ter os recursos para dedicar tempo ao rastreamento e cálculo do fluxo de caixa comercial.

– Transações inesperadas. Despesas inesperadas acontecem o tempo todo. Talvez você estivesse prestes a fechar um negócio quando a venda fracassou. Talvez um dos principais equipamentos esteja inesperadamente danificado e precise de reparo. O rastreamento desses eventos inesperados em todos os departamentos pode ser demorado e desafiador.

– Previsões imprecisas. A projeção do fluxo de caixa comercial depende da projeção precisa de transações fechadas e da estabilidade da receita. Projeções mal calculadas podem distorcer as previsões de capacidade de gastos.

Que as equipes de controladoria/finanças geralmente a deixam por fazer ou falham em atualizar a previsão com regularidade.

Muitas empresas sofrem para prever com precisão o fluxo de caixa comercial, especialmente quando fazem isso manualmente via Excel. No entanto, há outra opção que pode tornar suas projeções de fluxo de caixa mais precisas e tirar a responsabilidade das suas mãos: automação.

Automatizando o gerenciamento de fluxo de caixa da sua empresa

Se a ideia de gerenciar seu próprio fluxo de caixa comercial parece que vai te sobrecarregar, não se preocupe. Os fornecedores de Software desenvolveram soluções de finanças para automatizar o gerenciamento de fluxo de caixa, facilitando o processo para empresas de qualquer tamanho. Esses programas coletam e rastreiam todos os pontos de dados aplicáveis e os compilam em previsões precisas e atualizadas automaticamente.

Soluções como a P-POV, por exemplo, agilizam todo o processo de gerenciamento de fluxo de caixa, permitindo que você retorne sua atenção às operações comerciais regulares e às responsabilidades do trabalho. Cada centavo que entra ou sai da sua empresa pode ser rastreado automaticamente usando essa solução, com pouco esforço de suas equipes de contabilidade.

Automatizar seu gerenciamento e previsão de fluxo de caixa operacional pode melhorar a maneira como você planeja seus negócios, entende suas métricas de negócios e maximiza a sua eficiência operacional. No entanto, é crucial que você encontre a solução certa para se adotar. Ao avaliar diferentes soluções, considere como cada opção facilitará o gerenciamento do fluxo de caixa operacional. Com melhor gerenciamento e previsões mais precisas de fluxo de caixa, sua empresa pode tomar decisões mais informadas que melhorarão bastante seus resultados.